公司治理

本公司於110年8月10日董事會通過訂定「風險管理政策與程序」，作為本公司風險管理之最高指導原則。

• 風險管理政策

• 本公司及所屬子公司風險管理政策依照整體營運方針辨識可能影響公司之潛在風險項目，將各項業務可能產生的風險控制在可承受之範圍內，達成風險與報酬合理化目標

• 風險管理組織及職責

• (一)董事會：為公司風險管理之最高單位，以遵循法令並明確瞭解營運所面臨之風險，推動並落實公司整體風險管理為目標，確保風險管理的有效性，並負風險管理最終責任。

  (二)高階管理階層：瞭解所轄業務面臨之風險，執行風險管理決策並協調跨部門之風險管理運作互動與溝通。

  (三)稽核室：本公司稽核室隸屬於董事會，依風險評估進行查核，適時提供管理階層掌握內部控制已存在或潛在風險議題，確保其符合既定規定與控管程序。

  (四)各單位及子公司：本公司各單位及子公司執行各項業務內容，應明確辨識其所面臨之各項風險，擬訂必要措施並落實執行，以確保所涉風險控制於可承擔之範圍內。

  
• 風險管理範疇

• 本公司依據業務範疇，進行營運、財務、資安、ESG(環境、社會、公司治理)、法律等面向之風險辨識及盤點所面臨之風險項目：

   

  (一)營運風險評估：
  包含市場結構及需求、產業發展及競爭、人才招募、產品及原物料價格、製作開發及產品研發等。透過定期的主管會議管理年度方針及目標達成情形。
  (二)財務風險評估：
  通貨膨脹、融資、投資、流動性管理、股利分配、匯率、利率避險、租賃及重大資本支出等。

  • 監控利率及匯率市場變化，控管現有長短期借款部位，適時利用市場工具鎖定利率及匯率成本。
  • 掌握資金狀況，依據年度預算需求評估各式籌資方式及工具，降低資金成本。
  • 維持良好銀行關係，爭取最佳的融資利率以及存款利率。
  • 重大資本支出須提報審計委員會審議及董事會決議。
  (三)資訊安全評估：
  對業務或交易資訊交互運用等建立資訊安全風險管理機制，以進行辨識、評估及控管其風險，將風險降低到可承受的等級，以確保營運持續。
  (四)ESG(環境、社會、公司治理)等重大議題的風險評估：

  重大議題	風險評估項目	風險評估程序與管理政策或策略
  環境	1環境保護 2環境安全 3節能減碳	依據本公司產業性質及營業的交易活動評估風險以訂定相關管理規定/辦法，執行對「發展永續環境」環保、環安及節能減碳政策或策略，以保護並降低對環境污染衝擊，同時日常的運營中由行政總務單位依循公司的管理政策，督促公司同仁落實執行，確保環保、環安及節能減碳之目標達成。
  社會	1.職業安全	本公司依據行業性質已訂定員工工作規則、人權政策等相關規定，除依法為員工投保勞保及健保外，並投保「團體傷害保險」以強化對員工的保障。另外，定期(每二年)辦理員工健康檢查。每年辦理工作環境消毒、消防演練。其次，定期派員至外部進行工安教育訓練並回饋落實宣導於員工，以培養員工自我安全管理。
  	2.產品安全	本公司各項產品或服務，遵守政府規範各項產品及服務法令。並經由每項產品的品質檢驗、服務提供進度規畫管理，以維持穩定的產品或服務，確保提供客戶產品或服務品質。並為強化即時客戶服務公司官網也有客服專線及Online客服溝通系統。
  	3.社會關懷與文化傳承	為實踐企業社會公民責任，每年本公司專責單位規畫並結合文化傳承，推動執行公益計畫或活動，以實際行動支持或贊助相關社福機構、公益團體或弱勢團體。
  公司治理	誠信經營 法令遵循	透過建立公司治理組織及落實內部控制制度及各項管理作業程序，確保公司各同仁遵守相關公司及法令規定。

   

   

  (五)法律風險評估：
  未能遵循相關法規或契約本身不具法律效力、越權行為、規範不周、條款疏漏或其他因素，導致無法約束交易對象依照契約履行義務，而可能衍生財務、業務或商譽損失等各項法律風險。本公司由法務部門負責法律風險管理，就法令遵循、糾紛爭訟、投資及併購、智慧財產權管理等相關事項，提供法律諮詢及處理建議，並視需要徵詢外部法律顧問意見。且本公司透過合約系統管理公司各類型契約之簽訂狀況，以讓交易的法律風險事先防範、可控，降低公司交易損失，並合理確保公司行為合法。

   

• 風險管理運作情形

• 提報董事會日期	執行情形
  110.11.08
  111.11.10
  112.11.13